乔伟:从合规到安全：大数据预警指标下企业常见风险点识别与主动防御

【课程背景】

随着金税四期全面落地，数电发票、风控模型与数据共享三大抓手协同发力，企业税收征管正加速迈入“以数治税”的精准监管时代。税务机关依托大数据穿透企业开票、申报、资金、用工、社保等多维信息，构建起覆盖全税种、全链条的动态风险监控体系，涉税指标预警日益常态化，传统“经验式”应对已难以适应新的合规要求。与此同时，《税收征管法》进入修订关键期，社保全面入税、灵活用工监管收紧、实缴资本合规趋严等新政密集出台，企业财税管理面临从“事后补救”向“事前防控”的根本性转变。

本课程聚焦新规落地背景下的企业合规破局之道，围绕高频涉税风险指标，深度拆解金税四期风控模型的内在逻辑与应对策略。课程结合真实稽查案例，系统梳理小型微利临界值、关联资金占用、异常往来款项、工资薪金与社保基数比对、灵活用工虚开、提前开票风险等高频争议场景，帮助财税人员精准识别风险“雷点”，掌握从指标预警到证据链闭环的合规管控方法。

通过本课程的学习，学员将建立税务风险识别思维，实现从被动应对到主动防御的能力跃迁，在有效规避涉税风险的同时创造财务价值，为企业稳健经营筑牢财税合规基石。

【课程收益】

精准识别涉税风险：深入理解金税四期风控模型的运行逻辑，掌握常见涉税指标的预警原理与应对方法，提升风险识别的前瞻性与准确性。

破解实务操作难点：围绕社保入税、灵活用工、关联交易、证据链管理等高频疑难场景，提供切实可行的合规方案，有效降低企业涉税与用工风险。

提升稽查应对能力：了解税收征管新趋势与稽查程序要点，掌握税企沟通与争议应对的实战策略，筑牢企业财税合规防线。

【授课对象】企业中高层管理者、财务负责人、财务经理、税务经理、财务主管、税务主管等财税管理人员。

【主讲老师】

乔伟，注册税务师，高级会计师。

金税三期决策二包专家老师，长期从事税务一线税务咨询工作，并且在金税三期决策二包供应商深耕多年；陕西省注册税务师协会特聘讲师，并且也是财务数字化领域的开拓者。

乔老师对生产制造、建筑安装、医疗、商业、服务业等行业均进行过专题调研与咨询，具有熟练的业务技能，能够将晦涩难懂的财税知识与企业涉税实务巧妙对接，让学员在潜移默化中建立良好的税法思维，在规避涉税风险的同时创造财务价值。

【课程内容】

一、金税四期风控模型下企业常见涉税指标风险与应对

1、金税四期的三大抓手：数电发票、风控模型、数据共享

2、”小型微利长期应纳税所得额接近限额”指标解析与风险应对

3、”未取得效税前扣除凭证涉税”指标解析与风险应对

4、”资金占用：关联企业资金占用”指标解析与风险应对

5、”资产负债表未分配利润和其他应收款金额异常”指标解析与风险应对

6、”往来款项占资产总值比例偏高”指标解析与风险应对

7、”对取得特定类型发票超过一定的金额进行预警”指标解析与风险应对

8、“ 数电票_灵活用工虚开” 指标解析与风险应对

9、“个人所得是税负率” 指标解析与风险应对

10、“ 开票收入大于所得税申报收入” 指标解析与风险应对

11、“企业工资薪金税前扣除异常”指标解析与风险应对

12、“发票数据与印花税申报数据差异” 指标解析与风险应对

二、税收征管法变化趋势及常见实务争议案例分享与解析

1、《税收征管法（修订征求意见稿）》三大变革趋势深度解析

2、稽查程序要素分析与税企博弈策略实战

3、“三流一致”原则实战运用暨循环开票风险规避策略。

4、提前开票行为虚开风险应对策略及实案应用。

5、分割单扣除风险解析与合规扣除细节

6、食堂买菜可以使用小额零星收款凭证吗?

7、个体工商户开具的收据能否作为扣除凭证?

8、接受个人提供的、单次不超过20000元的服务如何税前扣除?

9、小规模纳税人稽查查补销售额应如何补税?

【案例】老板给员工买的20万的手表，个人所得税该如何安排？

【案例】X公司3W购买实用新型专利评估1000W完成实缴被罚

【案例】某企业被稽查被处罚，公司要求财务负责人赔偿，财务该如何辩护？

授课老师

乔伟老师的课程大纲