课程背景：
随着2024年度企业所得税汇算清缴的临近，企业面临着一系列新的挑战和变化。即数电发票的全面推广、新会计法和新公司法的颁布实施，以及税收优惠政策的不断调整，都对企业的税务汇缴工作提出了更高的要求。本课程帮助企业更好地应对这些变化，提升税务合规与规划能力。
课程收益：
通过本课程学习准确理解最新变化对企业税务的具体影响，并掌握最新的报表填报要求。精准把握填报要求，有效应对税会差异，学习常态化风险管控手段、税收法规的更新变化及实操应用，以及企业财务、税务、业务一体化管理的策略。增强风险意识与应对能力，识别税收优惠政策实施环节中的典型风险问题，使学员能够在实际操作中更好地规避风险。
课程大纲：
一、2024年度企业所得税汇算清缴面临的“新挑战”
1、即数电发票全面推广后“新电局”全国统一的重点变化与底层逻辑及征管数字化“新格局”
▪ 从“高层会议”感知“税收监管”
▪ 税收洼地还能用吗?
▪ 税务机关如何聚财生财?
▪ 发票数据读懂行业增幅?
▪ 八部门如何深度融合?
▪ 无票收入还能隐匿多久?
2、2024年最新“税费立体式大数据”构建及布局情况
3、税收优惠政策实施环节典型风险问题识别及应用思路
二、两新法颁布对企税影响及汇缴报表填报注意事项
1、新会计法加大财务造假法律责任追究力度填报谨慎
2、新公司法施行下对企税汇缴的影响及填报指导
3、解析最新汇算清缴报表变化（更新到开课前）
三、企税汇缴关键“税会差异”妥善处理与重要报三、表填报实务
1、收入类典型重点填报实务与税会差异妥善处理
▪ 企业收入口径中，几个重要的“占比”关乎企业“生死”
▪ 预收款项会计处理与增值税、所得税的差异如何会计处理
▪ 新收入准则下“其他”典型调整应用案例解析
▪ 取得专项用途的政府补助的不征税收入是“鸡肋”
▪ 跨期确认租金、利息、特许权使用费等收入如何调整
2、扣除类税会差异处理与填报要点
▪ 临时工、返聘、劳务报酬、兼职等典型易混类税会差异处理与危机排查
▪ 资薪金财税差异处理以及企税汇缴填报要点
▪ 残保金、工会经费、社保与税收口径差异及调整
3、资产类税会差异处理及填报策略及疑难问题解析
▪ 固定资产一次性扣除的税会差异处理要点
▪ 资产损失税前扣除管理办法解读
▪ 存货、往来款、投资损失如何税前扣除及调整
▪ 企业以前年度发生的资产损失，未能在当年申报扣除的，可否在以后年度申报扣除
4、优惠政策类典型填报疑难与风险管控
▪ 面向销售者行业，“未开发票收入”填报与调整
▪ 小微企业企税汇缴填报易错风险点剖析与应对
▪ 研发费加计扣除下的税会差异处理与填报关键事项
四、税务合规税优规划事项与常态化管理
1、常态化风险管控手段
2、税收法规的更新、变化及实操应用
3、企业财务、税务、业务一体化管理落实及跟着管理授课老师
董建宏 23年的财税专业工作经验与企业财务管理实战经验
常驻地：太原
邀请老师授课：13439064501 陈助理
