主讲：龙鑫老师
【课程背景】
公司贷款尽职调查是银行风险防控的第一道防线，但在实践中常因信息不全、分析偏差或流程疏漏导致风险暴露。本课程结合行业分析、财务审查、法律合规、担保评估等核心模块，通过理论讲解、工具应用与实战演练，帮助客户经理全面提升尽职调查能力，精准识别风险，优化贷款决策。
【课程收益】
▪ 掌握尽职调查全流程核心技能，包括行业分析、财务审查、法律合规等。
▪ 熟练运用财务报表分析工具，识别财务舞弊与资产质量陷阱。
▪ 学会使用Deepseek等工具高效收集客户情报，提升尽调效率。
▪ 通过真实案例与角色演练，强化风险识别与谈判应对能力。
▪ 形成系统化的尽调报告框架，助力科学决策。
【课程对象】支行行长、对公客户经理、风险管理人员、分行公司部成员。
【课程时间】1天（6小时/天）
【课程大纲】
一、尽职调查概述与核心逻辑
1. 尽职调查的目标
▪ 识别潜在风险
▪ 验证信息真实性
▪ 评估还款能力
2.尽职调查的流程
▪ 信息收集（企业背景、行业数据、财务报告）
▪ 初步分析（商业模式、竞争格局）
▪ 深度审查（财务真实性、法律合规、担保物价值）
▪ 风险评级与决策建议
案例：某制造企业关联交易未识别
二、行业与公司基本面分析
1. 行业天花板
2. 商业模式
3. 核心竞争力
4. 量化护城河要素
▪ 回报率高低
分析工具：杜邦分析法、波特分析法、SWOT分析法。
工具应用：波特五力模型（以某新能源车企为例）
供应商议价能力：电池成本占比50%，依赖单一供应商。
客户议价能力：订单集中于头部车企，账期长达180天。
▪ 成本优势形成的定价权
▪ 护城河的三大要素：客户黏着度、网络效应、品牌效应。
案例：某上市科技型企业是“好公司”吗？
三、财务报表审查
1.信贷视角下三张报表的关系
2.财务报表可靠性审核
3.会计政策、会计估计、会计变更及对损益的影响
4.资产负债表
▪ 资产负债表的主要缺陷
▪ 资产负债表的核心是资产的质量
▪ 重点科目审核
▪ 不良资产的主要区域
案例：某制造企业的“资产质量陷阱”
5.利润表
▪ 利润表的主要缺陷
▪ 企业操纵利润的手法
案例：某科技公司的“利润操纵术”
6.现金流量表
▪ 现金流量表的主要优点
▪ 现金流量表的主要缺陷
案例：某零售企业的“盈利幻象”
7.集团母公司报表与合并报表的分析与解读
▪ 集团母公司报表的分析与解读
▪ 集团合并报表的分析与解读
8.财务报表分析中常见的误区
▪ 财务报表分析有用吗？
▪ 有利润就一定能还款吗？
▪ 资产负债率越低越好吗？
▪ 流动比率和速动比率越高越好吗？
▪ 现金流量表比其他报表对债权人更重要吗？
四、法律合规与担保评估
1. 法律审查要点
▪ 股权结构
▪ 涉诉记录
▪ 合规经营
2. 担保物评估：
▪ 抵押物估值逻辑与流动性风险
案例：某企业以滞销存货抵押的潜在风险，问题与应对。
五、高风险场景应对策略
1. 关联交易穿透核查
▪ 工具：绘制“资金流向图”，标注关联方交易路径。
案例：某企业通过三级子公司转移资金，需穿透至最终受益人。
2. 小微企业尽调要点
▪ 流水核实：比对银行流水与纳税申报表，发现隐性收入。
▪ 实际控制人连带责任：要求签署个人无限连带担保协议。
六、工具赋能——Deepseek实战应用
1. 实时情报收集
▪ 企业关联方
▪ 舆情监控
▪ 行业动态
2. 风险雷达
▪ 企业信用评分与风险预警
现场尽调问什么？
1.问行业情况
▪ 向实控人或高管发问（问发展、问地位、问政策、问趋势）
2.问企业情况
▪ 向实控人或高管发问（问历史、问股东、问产品）
▪ 向财务主管发问（问上下游、问核心竞争力、问财务情况）
3.问同业情况
▪ 向财务主管发问（问总量、问使用率、问担保、问同业态度）
4.走访工厂车间（制造型企业）
▪ 向工人发问（问工作强度、工资变化）
▪ 向门卫发问（问货车进出量）
八、企业尽调实战——分组演练
企业名称：XX机械制造有限公司（提供简化版财务报表）
行业：重型机械设备制造
基本情况：关联交易占比60%，存货周转率0.6次/年，应收账款账期120天。
贷款需求：申请5000万元流动资金贷款，抵押物为厂房（估值6000万元）。
角色分配：银行方（3人）：客户经理（主导尽调）、风险经理（审核风险）、产品经理（设计方案）；企业方（2人）：财务总监（提供资料）、总经理（解释经营问题）。
演练流程：尽调准备→现场访谈→风险分析与报告→汇报与点评
授课老师
龙鑫 银行对公/对私营销管理实践专家
常驻地：深圳
邀请老师授课：13439064501 陈助理
