授课思路:以企业财务报表科目为线索,识别业务营销机会及风险防控要点。
一、换一种视角看财报
(一)营销角度——企业的体检报告
(二)风控角度——授信使用说明书
二、财报看什么、怎么看
(一)静态
(二)动态
三、核心会计基础——点到为止,够用即可
(一)企业财务报告的构成
(三)记账基础与会计恒等式
(四)复式记账法下6类科目的记账方向
(五)资产负债表的本质
视频案例:从大片看资产负债表的本质和对营销思维的启示
最常见的分录案例:采购、销售
四、财务报表科目蕴藏的营销机会与风险控制
(一)货币资金
1.营销机会
2.风控要点
是否越多越好?
案例:S汽车贸易公司
启示:
3.引申:资金管理模式
案例:松下电器票据理财
产品【为企业节省财务费用的利器】:集团付息票据
产品【上游企业强势不收票据怎么办】:买方付息+代理贴现
定义
法律依据
操作方法
各方利益分析
企业成本降低的效果测算
银行收益探讨
案例:珠海玛丽燃气公司
银行收益
业务流程
(二)应收票据
1.银行承兑汇票
本票、汇票、支票概念及辨析
传统基于关系的营销方式的弊端
监管的态度(合规风险)
汇票的本质
营销机会
产品【用对产品,存款不需要“拉”】:最熟悉的陌生人——全额保证金银行承兑汇票的正确应用时机
案例:山西XM贸易公司
时机判定公式
实操方法:ABC法
变体:
产品【差异化竞争】:准全额保证金银行承兑汇票
拓展:备用信用证与内保外贷——是低风险业务吗?
风险点1
风险点2
案例:帮助YX贸易公司改善财务报表
上策
中策
下策
产品【存款营销的利器】:票据金额结构转换 模式1
产品【存款营销的利器】:票据金额结构转换 模式2
产品【存款营销的利器】:票据期限结构转换 模式1
产品【存款营销的利器】:票据期限结构转换 模式2
产品【提高授信利用率,实现存款倍增】:票据套餐(主动型银承)模式1
产品【提高授信利用率,实现存款倍增】:票据套餐(主动型银承)模式2
产品【提高授信利用率,实现存款倍增】:票据套餐(主动型银承)模式3
案例:广西格力电器
产品:保兑仓+票据套餐
案例:北京京奥钢铁
2.商业承兑汇票
概念
规范与保障
与贷款的区别
与国内信用证的区别
与银行承兑汇票的区别
产品的5大优势 vs 如何引导企业使用
案例【满足企业的非融资性需求】:喀什图木舒克农资公司
营销机会
案例:河南G农商银行
产品组合:商业承兑汇票+买方付息+代理贴现
案例:安徽省新能源公司
2种风险抓手对应2种授信方式
承兑人资质不高怎么办?【小微企业能否出商票】
案例:四川J酒业股份有限公司
各方收益分析
商业承兑汇票的本质——一个极致的例子
产品:商票保押
案例:肇庆亚洲铝厂
产品:商票保贴
案例:福建DK公司票据一揽子服务方案
(三)应收账款
概念
企业面临的困境
应收账款风险水平的评判维度
营销机会
产品【破解企业收款的难题】:保理融资
正向保理
反向保理
EAST报数的安排
产品【破解企业收款的难题】:应收账款质押
保理与应收账款质押的区别
重复融资的法律救济手段
产品:应收账款质押项下的预付款融资
案例:大汉物资集团
产品:1+N反向保理
案例:重庆大新医药有限公司(三甲医院+药品供应商)
(四)其他应收款
概念
风险点
(五)交易性金融资产
概念
风险点
营销机会
(六)存货
概念
营销机会
产品:标准动产质押案例
风险点
案例:A钢铁集团
产品:三方保兑仓、四方保兑仓
买方收益分析
卖方收益分析
银行收益分析
案例:北京博睿迪汽车销售服务有限公司
引申类比产品:租金贷(批量获客模式)
案例【破解核心企业不提供担保的难题】:海宁皮草城
产品:保兑仓+商票(选讲)
案例:恒通粮食批发市场(选讲)
(七)固定资产
1.项目贷款
2.配套流动资金类贷款
3.结算类业务
4.综合融资方案
案例:【多块土地签订同一个施工合同怎么办】
(八)应付票据、应付账款、预收账款
概念:
营销机会:
适用产品:商银通
案例:君卓公司
电子商业汇票创新应用与央行推荐案例
(九)实收资本
风险点
案例:明股实债
(十)科技型小微企业融资
产品:桥隧模式
案例:山东B高新技术企业
(十一)为企业财报减减肥【满足企业的非融资性需求】——识别帮助企业改善财务报表的营销机会
融资租赁:直租、回租的概念
产品:融资租赁售后回租保理
案例:
授课老师
王华 银行营销与授信实战专家
常驻地：天津
邀请老师授课：13439064501 陈助理
