第一部分 财务的偏见——信贷工作人员常犯的财务错误
一、破除幻象——审计报告不是“保险箱”
互动悬案：真假美猴王——两份财报，您信哪一个？
深度解密：“看不见的墙”——为什么会计师事务所不可能审出假账？
结论：从依赖“鉴证”到掌握“鉴伪”的思维转变
二、破除幻象——财务调查模板并不是“万能清单”（原创）
原创心法：
“特别偏爱”的5个科目：为什么它们是企业健康状况的“晴雨表”？
“高度警惕”的5个科目：这些数字背后，可能藏着哪些“猫腻”？
实战工具：化繁为简，打造属于你自己的核心数据雷达图。
破除幻象——财务分析不是“猜谜游戏”
互动：财务的世界观和方法论——信贷与担保工作人员财务分析的一个中心、两个基本点（原创）
一个中心：底层逻辑
基本点一：一个企业有几本账？——去伪
基本点二：财务报表到底要关注什么？——存真
第二部分 财务的逻辑——像证监会专家一样思考的“解码器”
大道至简——证监会的“读心术”
互动挑战：为什么证监会的年报分析模板，只用寥寥数行就能锁定关键问题？
洞见逻辑——像证监会一样思考的“解码器”
从包子铺看财务报表分析的底层逻辑之一——怎么看利润造假？（原创）
案例：轻资产和重资产行业怎么看造假？
从包子铺看财务报表分析的底层逻辑之二——怎么看企业是否务正业？（原创）
案例：史上最不务正业公司
从包子铺看财务报表分析的底层逻辑之三——怎么看一个企业经营好坏？
互动决策：如果您要开一个包子铺，则您最关心的问题是？
互动：三种不同的财务指标拆解
闪电战利器：现场演练——许记5BZ法5分钟快速读懂企业财务报表（原创）
第三部分 财务的落地——信贷“侦探”的6个关键拷问
一、庖丁解牛——三张报表的“爱恨情仇”
互动1：三张报表，哪个最基础？
互动2：财务报表分析的一般思路是什么？
互动3：三张报表哪张最好造假？哪张最不好造假？造假的一般思路是什么？
互动4：资产和费用的区别是什么？
二、财务视角下尽职调查的一般思路（原创）
如何发现客户虚增利润？
如何发现客户虚增收入？
三、现金流量表——信贷视角下只看1个点（原创）
原创观点：为什么说经营活动现金流净额是“皇冠上的明珠”
案例：现金流量表关注的重点
小结：现金流量表分析的逻辑
四、利润表——信贷视角下只看2个点（原创）
痛点：我为什么特别不喜欢现在的利润表结构？
利润表必看要点之一——毛利率的重要性
利润表必看要点之二——核心利润才是“真本事”
魔术揭秘：——净利润的五大来源：哪些是“飞来横财”，哪些是“卖血求生”
案例：更高级的赚钱方式？——警惕“卖血卖儿卖身”的不可持续模式
小结：利润表分析的逻辑，兼谈马靖昊老师对利润的看法
五、资产负债表——信贷视角下只看3个点（原创）
灵魂拷问：流动资产都可以及时用来还贷么？
案例：哪些流动资产是“糖衣炮弹”？
互动：风险较高的非流动资产项目——哪些非流动资产是财务老总的“挚爱”？
小结：资产负债表分析的逻辑
六、手把手教您做财报分析——大型综合案例解读（原创）
案例：就看这么几行数，您能这个企业的主要问题在哪儿么？
课程总结：许记4K5S法15分钟看懂企业财务报表（原创）
第四部分 财务的应用——智胜未来：召唤你的AI财务分析师
一、驯化AI——从闲聊到专业对话的四步法
现场演示与互动：
立角色：如何让AI瞬间切换为“资深信贷风控专家”？
述问题：如何把模糊的业务需求，变成AI能理解的精准指令？
定目标：如何为AI设定清晰、可交付的分析任务？
补要求：如何让AI的分析结论直接契合信贷审批要点？
二、AI如何助力财务分析
现场演示与互动：
流水侦探——如何命令AI自动分析客户银行流水，精准识别关联交易与资金闭环？
征信解码——如何让AI秒读征信报告，提炼关键风险信号与隐形负债？
全盘诊断——如何将三张报表丢给AI，获得一份结构清晰、风险突出的初步信贷财务分析报告？
授课老师
许灵菲 15年商业银行信贷及企业投融资实战经验
常驻地：武汉
邀请老师授课：13439064501 陈助理
