讲师：熊 英
【为何上】
在企业经营过程中，现金为王的意识已经深入人心。公司的现金流管理决定了企业的风险管理水平、和价值创造能力。本课程总结、提炼、并分类分析了现金流管理6大周转危机，建立了一个现金流管理12345系统，即1个中心、2大部分、3层维度、4种变量、和5类指标。从财务视角切入，但突破了单纯的财务视野，将公司的现金流管理问题、与企业战略管理、商业模式设计、价值链金融等领域全面结合。同时，将体系中的应收账款全生命周期管理、采购现金流管理、存货管理进行了完整系统性的剖析
【谁来学】销售、研发、生产、计划、运营、采购、仓储、物流、质量、财务 等各部门核心管理者共同参与同创
【排时间】2天
【何收益】有理论、有案例、有模型、有工具
现金流管理12345系统
应收账款的全周期管理
采购、及其供应商管理
生产存货的现金流管理
【何形式】专题讲解、案例标杆、小组练习、群策群力、共同输出、工具表格
【讲师介绍】
财务BP领军人：曾任（中国）惠普咨询事业部财务BP负责人、立信会计师事务所咨询业务合伙人、全球四大会计师事务所金融行业风险咨询总监、中化集团子公司风险内控经理，现任北京大学财务BP研修班、上海交通大学、上海财大、国家税务总局税务干部管理学院特邀商业讲师。拥有加拿大注册会计师（CPA）、数据资产管理师、六西格玛绿带资质
课程大纲
一、公司现金流管理新挑战
公司现金流管理新挑战：6大周转危机
经营层面：营运能力缺失·信用风险失控·资金运作失衡
决策层面：投资策略失当·担保责任连带·关联方恶意占用
案例：中公教育的运营风险在哪里？
二、公司现金流管理新策略
（一）1个中心：现金为王
EVA：你为股东创造价值了吗？
模型：公司现金流战略管理的价值矩阵
（二）2大部分：内部流程、外部供应链
加快现金流动的生态模式：价值链金融
（三）3层维度：经营、投资、融资
1、经营：营运资本需求量
案例：W公司的营运资本需求量如何计算
2、投资：资本性支出
投融资决策中：心理陷阱的路径依赖
恶性增资矩阵
案例：企业现金流在项目投资分析中的应用
模版：投资建议表 - 全新的项目估值算法
小规模试错的三大行动特征
3、筹资：如何评估投资方案？
今天没钱就一定做不成项目吗?
案例：这个项目值得投吗？
案例：投资计划、与筹资方案的整合
今天亏钱的项目一定不可行吗？
筹资现金流的渠道和路径：债务资金、资产让售、股权融资
（四）4种变量：流向、流量、流速、流程
案例：存货周转分析
案例：联合效应解释C公司的流程优化
工具：六西格玛分析体系
（五）5类指标：偿债性、灵活性、盈利性、增长性、结构性
模板：公司现金流管理业绩评价指标：横向比较与纵向趋势
综合案例：亚朵酒店创新商业逻辑下的现金流模式
三、应收账款的全周期管理
（一）透视应收账款的本质特征
难在哪里：利弊分析
（二）建立应收账款的管理机制
一、选择客户
案例：某江西企业值得借鉴
案例：签大额合同却忽略潜在风险
从哪些方面建议财务搜集客户的信息？
二、信用管理
应如何在赊销需求和信用风险之间取得平衡？
案例：打破常规的信用管理-量体裁衣
案例：改变信用政策对公司的影响
您了解全程信用管理模式的各个控制节点吗？
案例：业务必须接、客户财报并不好看，怎么控制？
客户信用评估需要哪些信息？何种渠道取得？
探讨：信用管理该谁管？是否放之四海皆准？
推荐我们多年信用管理与过程控制中的经验？
工具：古典信用风险计量模型：5C法
案例：如何给每个客户确定具体的信用额度？
三、合同管理
从法律的角度看合同对应收账款管理的意义？
案例：章容易识别真假吗？
从管理的角度看合同对应收账款管理的意义？
案例：2024年合同诈骗
案列：违约金的困惑
从税务的角度延伸看合同对纳税筹划的意义？
四、报价管理
产品报价的注意事项？
产品报价的测算模板？
案例：材料大幅上涨、如何引导业务调高价格
五、订单处理
订单处理的三个关键控制点是什么？
哪三张表单可将信用控制落到实处？
案例：中国HP如何审批订单的？
案例：窦娥冤引发的销售业务中的思考
案例：新业务的应收、与现金流管
六、发货管理
发货单由谁审核？审核要点是什么？（数量单价配置）
如何从服务的角度主动提醒客户，为收款扫平障碍？
案例：华脉科技：7000台苹果手机变空盒子
七、发票管理
八、收款管理
如何做好货款到期日前的联系方案？
九、定期对账
案例：如何通过对账函改善管理？
十、异常处理
如何建立异常应收账款的预警和处理机制？
案例：中国HP对遗留问题是怎么做的
案例：我的销售转型之路…
（三）逾期应收账款的催收策略
一、原因分析
案例：火眼金睛？
二、客户分析
客户销量、贡献大小分类及其催收思路？
客户付款习惯分析、分类及其催收思路？
哪些敏感信息和危险征兆威胁货款收回？
四、追账方法
如何见招拆招，突破借口？
何时何客户可以取消赊销？
何时何客户可以暂停供货？
高效催款术之降龙十八掌？
（四）应收账款管理的实战提炼
案例 1：销售常胜王 PK 财务常有理
案例 2：对业务员的应收款管理办法？
案例 3：对质保金的应收款管理办法？
案例 4：现金流管理实战
案例 5：中国HP是怎么进行项目管理的？
四、采购业务的现金流管理
（一）采购成本分析方法与工具
采购总成本的构成
安全库存、与最佳采购时机
工具：经济定购批量
模型：战略采购体系降本
直接采购、和间接采购
五、生产存货的现金流控制
如何考核交付、与库存指标？
工具：高交付与低库存模型
制造过程的现金流控制
思考：技术改造中的投入产出分析
案例：淡旺季生产、与库存定量
授课老师
熊英 曾任中国HP（惠普）财务BP负责人
常驻地：北京
邀请老师授课：13439064501 陈助理
