课程收益
帮助高管及财务人员深刻理解现金流是企业的生命线
提升风险防控意识和能力。
课程对象：
财务人员、高管
课程时间：6小时(1天)
课程大纲
一:现金流与企业生存——从数据到决策
1. 破冰讨论
-案例:为什么盈利的企业会因现金流断裂倒闭?
2.现金流的战略意义--从财报到决策:
(1)三张表的联动分析
(2)利润表与现金流的“脱钩陷阱”
-案例:某科技公司因客户延期付款导致研发资金链断裂
3. 管理者视角的三大现金流
4. 企业现金流管理存在的问题
(1)日常资金管理混乱
(2)财务决策缺乏远见
(3)融资成本高居不下
二:企业现金流分析框架与预警信号
1.核心指标解析
案例:戴尔“负现金周期”策略。
2.现金流预警信号
-5大危险信号:持续负现金流、应收账款天数激增、筹资现金流占比过高。
3.实战工具:如何通过财务报表诊断企业的现金流健康状况?
(1) 现金流动负债比率
(2)现金流动资产比率
(3)现金再投资比率
(4)现金流总资产比率
三:现金流优化策略、实战工具与情景模拟
1.短期流动性管理
案例:海尔集团应收账款策略。
案例:丰田现金流管理逻辑。
2.长期资金效率提升
-投资决策:用净现值(NPV)与内部收益率(IRR)评估项目现金流合理性。
3. *融资策略与风险
-股权vs债权融资的现金流代价,避免“高利贷救急”陷阱。
4. 设计黑天鹅事件:客户流失30%、供应链突然断裂、银行抽贷。
四:从战略到行动——管理者落地计划
1.模拟决策
-综合演练:根据模拟企业财报,制定3个月现金流优化方案
2.管理者行动清单
五、课程总结与反馈
授课老师
余一岚 国内头部金融公司财税专家
常驻地：南京
邀请老师授课：13439064501 陈助理
