课程目标
“预则立,不预则废“,预算作为一项协助企业管理者进行方案制作、和谐经营、过程管控和成绩评价的重要管理工具,能有效协助企业掌控管理运营危险和战略危险。
在成本为王的年代,成本领先已成为现代企业重要的竞争战略。成本控制从最初的成本降低发展为成本规划,成本控制持续改进。全过程控制、全方位控制、全员控制成为成本控制的核心理念。成本控制作为企业管理的重要部分应与其他管理融为一体。将成本控制与全面预算管理相结合已成为企业实现战略目标打造成本核心竞争力的重要手段。
本课程偏重从实战出发,让各部门预算元掌握最基本的预算管理思维,让各部门真正树立主人翁责任感,为银行分析痛点,运用预算管理的内核助力企业腾飞,让预算思维引领银行的业务发展。
课程对象：
商业银行各部门预算员、财务人员、分管行长
课程时间：线下课程6小时(1天)
课程大纲
第一部分:需要认识的概念---全面预算管理
1- 什么是全面预算?
(1)全面预算的特点
(2)全面预算的作用
(3)中国企业预算管理中的问题
2- 怎么做全面预算—博弈
(1)全面预算是不是只是财务部的事?
(2)全面预算是不是财务管理?
(3)在实施全面预算过程中,各个部门的职责是什么?
3- 怎么执行预算
(1)尊重和完善“游戏规则”—预算控制
A预算监控主体
B预算监控手段
C预算调整与仲裁
D各项预算调整
(2) 心动才能行动 —预算考评
A严格考评
B区分重点
C建立体系
D制定并执行制度
举例:华为“三招四式”拧出10亿美金
第二部分:银行成本构成、分析及测算
1-运营成本—员工薪酬、办公费用、业务费用等
2-资金成本
3-风险成本—信用成本
(1)信用风险
(2)市场风险
(2)操作风险
(3)催收成本
4-监管合规成本
第三部分:投产比的价值评估体系
1-“投鼠忌器”的费用管控
2-价值流向评价法
(1)什么是价值流
(2)价值流向与价值增值
(3)价值流向评价法分析
3-部分价值评价指标分析
(1)两个让营销部门冒汗的评价指标
A单位客户开发成本
B单位客户维护成本
(2)催收部门评价指标--万元催收成本
(3)后援部门的评价指标
A员工流失率
B员工满意度
C工作差错率
(1)业务是核心
(2)财务是基础
(3)资源是关键
(4)改善是目标
(5)激励是保障
(1)健全管理组织和制度保障
A.预算指标的建立健全
C.优化预算分解下达
(3)建立健全预算差异分析机制
(4)改进预算调整机制
(5)KSF绩效考评工具
举例:马云眼里的绩效考评体系
A.什么是绩效
B.KSF、KPI、平衡记分卡的区别
C. KSF工具举例
第五部分:总结、交流、
授课老师
余一岚 国内头部金融公司财税专家
常驻地：南京
邀请老师授课：13439064501 陈助理
