课程目标
· 掌握高风险业务循环涉及的风险、关键控制要点以及相应对策
· 分析企业业务循环设计和执行过程中的核心和关键点
· 帮助企业控制风险，建立适合企业实际的内控体系
培训对象
集团及子公司企业各职能部门和业务部门中高层管理人员
企业内审部、合规部、财务部和风险管理部人员
课程收益
· 掌握内部控制框架和法规基本要求
· 了解如何有效识别和防范各类风险
· 灵活应用内部控制基础工具
· 对内控应用指引包括全面深度解读，掌握内控实务关键控制要点及方法
· 从零基础启动并完成内控体系文件建设
· 分享内控体系建立过程中的常见问题与应对方法
· 学员还将获得包括《内控手册》模板在内的内控和风险管理工具
课程时间 1天
课程大纲
模块一：风险管理体系建立
一、内部控制与风险管理的整体思路
· 企业运营通常面临的风险
· 舞弊理论与风险防范
· 并非所有风险都需要控制-风险评估矩阵
· 内部控制与风险管理的整体框架——COSO框架、企业内控规范与国资委
· 构建有效内部控制的关键成功要素
二、内部控制体系建立与落地
· 内部控制建设的组织机构和职能
· 如何有效划分内控流程
· 内控流程梳理中的风险识别与评估方法
· 如何编制SOP（标准操作流程）及撰写说明文件
· 探讨：内控体系落地执行的常见问题及经验分享
· 如何有效进行内控自我评价
· 案例：某公司内控体系建设全过程
模块二：企业各业务循环的风险及内控应对
一、销售环节风险管理及内控应对
· 案例：某公司销售业务员挪用销售款
销售管理流程概述
销售及收款管理常见漏洞
· 销售及收款管理漏洞的财务应对
二、采购环节风险管理及内控应对
· 案例：某公司招标采购失效
· 采购管理流程概述
采购管理常见漏洞
· 采购管理漏洞的财务应对
三、固定资产风险管理及内控应对
· 案例：某公司固定资产管理案例
· 固定资产管理流程概述
固定资产管理常见漏洞
· 固定资产管理漏洞的财务应对
四、合同管理风险及内控应对
· 案例：某公司合同管理不当案例
· 合同管理流程概述
合同管理常见漏洞
· 合同管理的关键控制点
五、银行账户及货币资金管理
· 货币资金管理概述
· 货币资金管理常见漏洞
· 货币资金管理漏洞的财务应对
六、投融资管理
▪ 投资业务中的常见风险
▪ 投资业务核心环节的风险管控
▪ 融资业务中的常见风险
▪ 融资业务核心环节的控制
▪ 营运资金管理中的常见风险
▪ 营运资金核心环节的控制实务
授课老师
方清扬 非财、海外财务管理实战专家
常驻地：青岛
邀请老师授课：13439064501 陈助理
