课程提纲
企业成本费用分析及非财信息尽调的战略意义解析:当下错综复杂环境下我们该如何真正看懂客户并找到优质合作对象?
企业财报逻辑关系与资产负债表观:心里没“谱”如何能做信贷?
企业经济活动与“三大报表”逻辑框架:“数”解企业运营之道!
企业商业模式及盈利模式的财报解读之道:教你如何牵住企业报表之“牛耳”!
资产负债表观与企业财报粉饰迹象剖析:告诉你企业是如何做假报表的!
客户业绩“水分”挤压机巧:为什么我们需要掌握非财务因素调查及交叉检验之道?
商业银行信贷调查的交叉检验技巧:财务信息vs非财务信息“看清”客户!
“听、看、盘”与数据信息交叉检验的初始技巧:教你像CPA那样做事儿!
交叉检验路径设计及合理性分析:沿着财务凭据生成循环理清企业账务!
财务数据一致性检验技巧及实操:如何从时间(历史数据)、纵向(供应链数据)、横向(行业数据)、内在逻辑与常识(投入产出数据及资产的经营关联性信息)等N-维验证清楚企业实际情况?
企业财务报表“还原术”实操:自己动手还原出一个“真实、合法、完整、有效”(信贷四性)的企业来!(求人不如求己:自己动手编制出客户三大财务报表!)
小结、教你一个安全高效的信贷调查报告编写技巧:如何干净利落就把授信调查这活儿给办了!(“实用主义”指导的信贷调查与报告编撰“同步实施”之道!)
商业银行经营战略环境解析及经营背景研判:哪些方法可以帮我们“读懂”客户?
客户宏观及行业背景分析及企业经营战略空间研判
客户宏观战略环境调查与解读之道:“读懂”大势方可谈“信贷”!
客户行业环境调查与分析技巧:不懂“行”何谈贷?
行业成熟度与客户融资战略目标解读:站在生命周期阶段上看懂企业的“生老病死”!
客户的市场竞争地位解读:从技术先进度、资源掌控力、市场竞争力等方面搞清客户的市场地位与客户对于市场地位的自身理解力!(企业家真的清楚自己在做什么吗?)
客户的供应链解析与价值链解读:纵向看懂企业未来前景如何?
小结:一切皆需落地——客户盈利之可持续性解析与成本结构剖析!
客户经营背景分析及经营战略环境研判
客户背景调查与分析策略:一株“关系树”看懂企业的“人”素!
客户经营风险调查与评估方法:搞懂客户何以“安身立命”?
客户管理风险调查与分析:是骡子是马牵出来溜溜!
客户重大风险事件调查技巧:如何发出那些“定时/非定时炸弹”?
客户行业经营模式及核心行业指标撷取
客户行业背景调查核心要点解析:我们在调研客户前,应首先搞清哪些重要行业信息?
引伸专题1、如何基于典型行业核心特点甄选银行信贷业务发掘及信贷营销重点领域遴选策略
引伸专题2、基于区域经济Top 10排行榜的银行信贷业务持续深耕策略实操及信贷需求发掘与营销策略实操
目标行业核心经营指标搜集及跟踪技巧:行业收入规模及增长率、行业毛利率、行业材料成本率与人工成本率、行业单位产品能耗比率、...、哪些行业经营指标对我们有用?
目标行业经营模式及财务结算模式解析:搞清行业“四链(产业链-供应链-价值链-财务链)”到底有何用?
引申专题1、基于产业链-供应链的客户核心客户及信贷等金融服务发掘技巧:如何实现信贷业务的“链式发展”?
引伸专题2、基于行业及客户供应链差异分析的客户经营风险评估策略实操及典型案例分享:什么样的客户最容易被“卡脖子”?
引申专题3、基于供应链-价值链的客户异常关联交易甄别及相关信贷风险预警策略设计实操:教你甄别哪些业务是“实在缺钱”哪些是“凭空造牌”!
引申专题4、基于供应链-价值链-财务链的信贷目标客户锁定术及信贷产品匹配策略实操:搞清客户与上下游客户经营合作模式,搞清到底谁真缺钱!
客户经营成本分析与管理成本评估策略实操:如何实在搞清客户当下到底如何?
企业成本费用项目概览:我们到底该如何分析企业的成本费用?
成本vs费用:同样的支出,为什么用着不同的称呼?
支出的收入关联性及因果性分析:哪些成本费用项目与企业收入挂钩?
“准”成本费用深度解析:哪些成本费用被企业“藏”了起来?【待摊、减值及其他】
现金成本费用支出vs非现金成本费用支出:看利润表时,我们该如何客观评价客户业绩表现及偿债能力?
企业非现金性成本费用成因分析及典型项目概览
企业现金性成本费用支出真实性核验策略实操
企业成本项目深度分析:企业的那些成本项目对我们来说到底有什么用?
企业成本类别概览及核心成本项目解析
企业成本性态解析及成本循环流程概览:企业采购-生产-销售全过程是如何透过成本性态转换呈现出来的?
基于企业成本性态转换流程的企业经营状况甄别策略实操及案例分享
企业核心成本项目专项分析:材料成本、人工成本及其他成本项目各自包括哪些内容?
企业成本项目真实情况甄别策略:如何基于“三单两票一账”搞清成本情况?
基于企业成本项目的收入还原术实操
基于行业毛利润率的收入还原术实操:如何根据营业成本状况粗算客户营业收入水平?【兼论毛利润率的纵向对比分析甄别客户营收质量研判】
基于行业典型指标的客户合理收入还原策略实操:能耗比(电耗、水耗等)、材料成本率(核心材料成本率、核心材料-辅材匹配率等)、人工成本率,... ,透过这些指标,看清企业真实经营状况!
基于税务成本的企业收入还原策略实操:增值税销项及进项税额、消费税及关税,甚至契税、印花税到底能告诉我们哪些有用信息?
营业成本-存货联动效应分析及基于三率的客户经营周转状况评估:如何基于各成本项目的周转率水平研判客户经营趋势?
企业费用项目深度解析:“好”费用vs“坏”费用,我们该如何甄别应用?
三大费用整体状况合理性解析:三大费用总体水平多少是合理的?
三大费用规模合理性解析:“崂山道士”定律是怎么回事?
三大费用结构合理性解析:三大费用的趋势性变化该如何解读?【三大费用变化的预警信号梳理】
经营费用/营业费用/销售费用专项解析
企业营业费用与经营模式匹配性分析:企业不同购销模式及渠道管理模式会如何在营业费用明细中反映出来?
引申专题、直销模式与批发零售模式下的企业营业费用会有什么不同?
企业销售费用的规模及结构变化所透射之经营风险评估:企业销售费用/营业费用陡增或陡减是好事还是坏事?
基于渠道管理费用变化的企业经营前景评估策略实操:能不能根据客户营销费用使用方向研判客户未来经营前景和经营风险?
热点案例深度解析:当下直播平台类及类似贸易型/渠道型客户销售费用特殊用处解析及期间利益输送/资金挪用/违规避税风险甄别
管理费用专项解析
管理费用的复杂性内涵解析:为什么管理费用被称为“垃圾桶”?
管理费用“祛魅”策略实操:哪些管理费用项目“藏雷”哪些又无需费心研究?
管理费用vs待摊费用与其他应收款与其他流动资产:最为浅显的业绩埋雷该怎么看?
研发费用专项性分析:对于我们银行来说,客户的“研发性支出”该怎么看?
引申专题1、科技型企业、科创型企业、科研型机构等类企业财务报表特点解析:是不是越高的研发支出越有前途?
引申专题2、研发费用类型解析:到底是真研发还是“情怀他寄”!
引伸专题3、资产化研发支出合理性解析:资产负债表左下角哪些是“泡沫”哪些是“真材实料”?
财务费用专项解析
财务费用项目内涵明细解析:除了利息费用以外,财务费用明细项目中哪些应引起我们的注意?
专题1、财务费用-负债项目匹配性分析:如何根据融资成本率研判企业债务融资风险?【融资成本率异常下表外负债及关联交易风险诊断策略案例实操】
专题2、财务费用项下“利息收入”关联风险解析:有利息收入是不是好事儿?【兼论关联委贷及其他风险迹象识别】
专题3、财务费用项下“租息支出”关联风险解析:财务费用与“租赁负债”是否匹配?【拓展:有租息支出无租赁负债怎么回事儿?】
其他项目下“隐藏财务费用”迹象解析:除了财务费用,企业可能将融资性支出塞到哪里?
另类费用及“准”费用项目剖析
折旧摊销费用专题:成本费用中哪些不需要“花钱”的项目该怎么看?
“资产减值损失”项目风险解析:如何全面挤除企业的全部“资产泡沫”?【引伸实操专题、上市“洗大澡”“骚”操作全面解析】
“在建工程”、“长期待摊”及其他另类资产项目的费用属性分析及相关风险评估
综合解析:如何基于企业成本费用项目,综合评估企业经营状况?
成本费用分析目标论:我们进行成本费用分析到底为了什么?
基于成本项目的收入质量评估策略及案例解析:有些报表项目不会骗人!
基于资产减值损失项目的企业经营状况评估策略:坏账损失、存货减值损失及固定资产无形资产减值损失都反映了什么样的风险信息?
基于成本费用项目现金属性的企业业绩评估策略及案例解析:如何基于“营现比”勘破客户的利润造假如何施为?
基于横向-纵向成本费用分析的企业业绩前景研判策略与案例分享:如何根据成本费用项目变化,看清企业未来?
课程结束及课堂探讨
授课老师
杨会臣 银行财务风险管理专家
常驻地：北京
邀请老师授课：13439064501 陈助理
