课程大纲
01课程背景
当前商业银行面临利率市场化、金融科技冲击、经济周期波动及监管趋严等多重挑战,风险形态呈现跨市场传染性、隐蔽性和复杂性特征。2023年《商业银行资本管理办法》强化了全面风险管理的监管要求,明确将审计定位为“第三道防线”的核心监督机制。然而审计实践中仍存在风险覆盖盲区、技术应用滞后、协同机制失效等痛点,本课程将系统解析如何构建“风险导向、科技赋能、全流程穿透”的现代化审计体系,助力筑牢银行风险治理的最后防线。
02课程收益
核心收益01:掌握监管规则对全面风险管理审计的要求
核心收益02:建立全面风险管理闭环审计路径
核心收益03:掌握全面风险管理审计实施要点
核心收益04:掌握理财等复杂业务的风险穿透问题
核心收益05:掌握RAROC在全面风险管理审计中的应用
03授课信息
授课对象：审计稽核部、风险管理部等人员
授课形式 理论授课、案例教学、研讨互动
授课特色 紧扣业务热点,融合最新银监要求及处罚案例,提供全面风险管理审计排查清单、审计方案。
授课时长 3 H
04 课程内容
模块1:商业银行全面风险管理审计核心理念(40分钟)
1.1 监管视角下的审计职能定位
1.1.1 “三道防线”中审计的独立监督价值
1.1.2 《商业银行全面风险管理指引》审计条款拆解
1.2 ERM框架下的审计范式变革
1.2.1 从合规审计到风险导向审计转型
1.2.2 风险治理架构审计要点
模块2:全风险维度审计实施要点(60分钟)
2.1 传统风险审计深化
2.1.1 信用风险:不良资产处置审计技巧
2.1.2 操作风险:关键控制点实战演示
2.2 新型风险审计突破
2.2.1 模型风险:信贷审批模型的审计测试方案
模块3:科技驱动审计模式创新(50分钟)
3.1 非现场审计系统建设
3.1.1 风险数据标准化采集
3.1.2 异常交易识别模型
3.2 审计工具实战
3.2.1 大额授信资金流向追踪
3.2.2 深度挖掘隐性关联关系
模块4:审计案例解析(40分钟)
4.1 净值型理财产品的估值审计方法
4.2 RAROC在全面风险管理审计中的应用
模块5:审计成果转化与价值提升(20分钟)
5.1 风险热力图可视化报告制作
5.1.1 动态风险仪表盘设计
5.2 推动治理优化的沟通策略
5.2.1 向风险管理委员会汇报重点
授课老师
王青 银行审计与合规内控专家
常驻地：徐州
邀请老师授课：13439064501 陈助理
